重慶市黔江區(qū)城東文匯幼兒園2023年度決算公開說明

一、部門基本情況

(一)職能職責

重慶市黔江區(qū)城東文匯幼兒園是重慶市一級公辦幼兒

園，全額撥款事業(yè)單位，成立于2021年3月，以科學管理，規(guī) 范辦園行為，提高保育和教育質(zhì)量，促進幼兒身心健康發(fā)展為 基本職能，是基礎(chǔ)教育的重要組成部分，是學校教育制度的基 礎(chǔ)階段。本單位的任務是：貫徹國家的教育方針，在區(qū)教委的 指導下，按照保育與教育相結(jié)合的原則，遵循幼兒身心發(fā)展特 點和規(guī)律，實施德、智、體、美等方面全面發(fā)展的教育，促進? 幼兒身心和諧發(fā)展。幼兒園同時面向幼兒家長提供科學育兒 指導。

(二)機構(gòu)設置

本單位為區(qū)教委下屬的二級預算單位，內(nèi)設五個職能科 室：黨政辦、教導處、后勤處、安穩(wěn)辦、辦公室。人員編制 數(shù)為10人。其中：管理人員4人，專業(yè)技術(shù)人員6人。

從預算單位構(gòu)成看，納入本部門2023年度決算編制的只 有本單位，無二級預算單位。

二、部門決算情況說明

(一)收入支出決算總體情況說明。

1.總體情況。2023年度收入總計289.84萬元，支出總計 289.84萬元。收支較上年決算數(shù)減少58.96萬元，下降

16.90%,主要原因是學生人數(shù)減少，事業(yè)收入減少，項目資 金減少。

2.收入情況。2023年度收入合計289.84萬元，較上年決 算數(shù)減少58.96萬元，下降16.90%,主要原因是學生人數(shù)減 少，事業(yè)收入減少，項目資金減少。其中：財政撥款收入229.33 萬元，占79.12%;事業(yè)收入60.51萬元，占20.88%;經(jīng)營收 入0.00萬元，占0.00%;其他收入0.00萬元，占0.00%。此 外，使用非財政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0.00萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和 結(jié)余0.00萬元。

3.支出情況。2023年度支出合計289.84萬元，較上年決 算數(shù)減少58.96萬元，下降16.90%,主要原因是學生人數(shù)減 少，事業(yè)收入減少，項目資金減少。其中：基本支出220.37 萬元，占76.03%;項目支出69.47萬元，占23.97%;經(jīng)營支 出0.00萬元，占0.00%。此外，結(jié)余分配0.00萬元。

4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

(二)財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計229.33萬元。與2022年相 比，財政撥款收、支總計各減少48.17萬元，下降17.36%。 主要原因是學生人數(shù)減少，事業(yè)收入減少，項目資金減少。

(三)一般公共預算財政撥款收入支出決算情況說明

1.收入情況。2023年度一般公共預算財政撥款收入 229.33萬元，較上年決算數(shù)減少48.17萬元，下降17.36%。 主要原因是學生人數(shù)減少，事業(yè)收入減少，項目資金減少。 較年初預算數(shù)增加90.36萬元，增長65.02%。主要原因是財

財政撥款人員經(jīng)費增加。此外，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00 萬元。

2.支出情況。2023年度一般公共預算財政撥款支出 229.33萬元，較上年決算數(shù)減少48.17萬元，下降17.36%。 主要原因是學生人數(shù)減少，事業(yè)收入減少，項目資金減少。 較年初預算數(shù)增加90.36萬元，增長65.02%。主要原因是財政撥款人員經(jīng)費增加。

3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年度年末一般公共預算財政撥款 結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

4.比較情況。本部門2023年度一般公共預算財政撥款 支出主要用于以下幾個方面：

(1)教育支出170.89萬元，占74.52%,較年初預算數(shù) 增加65.27萬元，增長61.80%,主要原因是項目支出和事業(yè) 支出增加。

(2)社會保障與就業(yè)支出41.28萬元，占18.00%,較 年初預算數(shù)增加25.01萬元，增長153.72%,主要原因是教 師薪級工資調(diào)整。

(3)衛(wèi)生健康支出9.03萬元，占3.94%,較年初預算 數(shù)增加0.09萬元，增長1.01%,主要原因是教師薪級工資調(diào) 整。

(4)住房保障支出8.14萬元，占3.55%,較年初預算 數(shù)無增減，主要原因是教師薪級工資調(diào)整。

(四)一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共財政撥款基本支出159.86萬元。其中： 人員經(jīng)費147.19萬元，較上年決算數(shù)增加17.74萬元，增長? 13.70%,主要原因是教師薪級工資調(diào)整。人員經(jīng)費用途主要 包括人員基本工資、住房公積金、津貼補貼、社會保障繳費 等人員經(jīng)費支出。公用經(jīng)費12.67萬元，較上年決算數(shù)增加 5.49萬元，增長76.46%,主要原因是維修維護費等增加。公 用經(jīng)費用途主要包括水電費、電話費、辦公費、印刷費、咨 詢費、手續(xù)費、維修維護費等日常公用支出。

(五)政府性基金預算收支決算情況說明

本部門2023年度無政府性基金預算財政撥款收支。

(六)國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況說明

本部門2023年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。

三、“三公”經(jīng)費情況說明

(一)“三公”經(jīng)費支出總體情況說明

本單位2023年度無“三公”經(jīng)費支出。

(二)“三公”經(jīng)費分項支出情況

本單位2023年度無因公出國(境)費用。

(三)“三公”經(jīng)費實物量情況

2023年度本部門因公出國(境)共計0個團組，0人； 公務用車購置0輛，公務車保有量為0輛；國內(nèi)公務接待0批次0人，其中：國內(nèi)外事接待0批次，0人；國(境)外? 公務接待0批次，0人。2023年本部門人均接待費0元，車均購置費0萬元，車均維護費0萬元。

四、其他需要說明的事項

(一)財政撥款會議費和培訓費情況說明

本年度培訓費支出1.02萬元，較上年決算數(shù)減少0.68 萬元，下降40.00%,主要原因是教師培訓減少。

(二)機關(guān)運行經(jīng)費情況說明

按照部門決算列報口徑，我單位不在機關(guān)運行經(jīng)費統(tǒng)計 范圍之內(nèi)。

(三)國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中， 副部(省)級及以上領(lǐng)導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛， 特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛。單價100萬 元(含)以上專用設備0臺(套)。

(四)政府采購支出情況說明

2023年度本部門政府采購支出總額2.68萬元，其中： 政府采購貨物支出2.68萬元、政府采購工程支出0.00萬元、 政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額2.02 萬元，占政府采購支出總額的75.39%,其中：授予小微企業(yè)合同金額1.75萬元，占政府采購支出總額的65.40 %。主要 用于采購玩具、辦公設備等。

五 、預算績效管理情況說明

(一)單位自評情況

根據(jù)預算績效管理要求，我部門(單位)對部門整體1個二 級項目開展了績效自評，涉及財政撥款項目支出資金22.02 萬元。

項目支出績效自評表(二級項目)

文匯幼兒園2023年度項目支出績效自評情況表(二級項目)

六、專業(yè)名詞解釋

(一)財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的 財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

(二)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔 助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥 的教育收費等資金在此反映。

(三)經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助 活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。

(四)其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財

政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租 金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已 核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各

單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級 財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資 金反映在本項內(nèi)。

(五)使用非財政撥款結(jié)余：指單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等 不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政 撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。

(六)年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基 本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

(七)結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得 稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余等當年結(jié)余的分配 情況。

(八)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié) 轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

(九)基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工 作任務而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政 府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家 庭的補助”;公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資 福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

(十)項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任 務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

(十一)經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔 助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

(十二)“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安 排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費、公務 接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)? 的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、 公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出 (含車輛購置稅);公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保 留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全 獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公 務接待(含外賓接待)支出。

(十三)機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位(含參照公務 員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務等的各項公 用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福 利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房 水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車 運行維護費以及其他費用。

(十四)工資福利支出(支出經(jīng)濟分類科目類級):反 映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動 報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

(十五)商品和服務支出(支出經(jīng)濟分類科目類級): 反映單位購買商品和服務的支出(不包括用于購置固定資產(chǎn) 的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出)。

(十六)對個人和家庭的補助(支出經(jīng)濟分類科目類級): 反映用于對個人和家庭的補助支出。